Er lagerbeskatning bedre end realisationsbeskatning?

Mange tror fejlagtigt, at afkastet efter skat på realisationsbeskattede aktiefonde er højere end afkastet efter skat på lagerbeskattede aktiefonde som følge af skattereglerne. Dette beror oftest på forsimplede forudsætninger for beregningerne, eller at beregningerne er baseret på forældede skatteregler.

Vi sammenligner derfor i nærværende artikel lagerbeskatning og realisationsbeskatning ud fra mere realistiske- og opdaterede forudsætninger, og artiklens konklusionen er at lagerbeskatning oftest er mere fordelagtig end realisationsbeskatning.

Med udgangspunkt verdensmarkedsindeksets udvikling i perioden 2000 til 2019 sammenlignes de to beskatningstyper ved investering med forskellige tidshorisonter.

Artiklen beskriver endvidere forhold det er vigtigt at være opmærksom på når man investerer i aktiefonde, blandt andet

  • Korrekt hensyntagen til progressionen i satserne for aktieindkomst på 27% og 42%
  • Geninvestering af modtaget udbytte fra realisationsbeskattede aktiefonde
  • Salg af lagerbeskattede aktiefonde når der skal betales lager-skat af disse
  • Køb af lagerbeskattede aktiefonde i tilfælde af negativ aktieindkomst

Det beskrives også hvorfor den løbende udbyttebetaling på udbytte-udbetalende fonde med fordel kan erstattes med salg af lagerbeskattede fonde.

Klik på billedet for at læse artiklen (PDF).

 

En kortere web-version af artiklen kan læses her.

Ønsker du nyheder fra
Falcon Fondsmæglerselskab?

  • DU FÅR BLANDT ANDET:

    • Tips til din porteføljepleje og formueforvaltning
    • Artikler om investering og investeringsstrategier
    • Indblik i vores porteføljer og deres afkast

    Ingen spam. Kun seriøse og relevante mails.

  • Dette felt er til validering og bør ikke ændres.